Вексель — что это такое, его виды и для чего нужен

что такое вексель

Вексель — это старейшая ценная бумага, которая считается прародительницей различных финансовых инструментов. С одной стороны это простой инструмент, а с другой – это очень интересная и важная ценная бумага, имеющая множество нюансов и особенностей, о которых важно знать любому человеку.

Содержание статьи

Что такое вексель простыми словами
Основные функции и задачи векселя
Типы и виды векселя
Основные термины векселя
Плюсы и минусы использования векселя
Отличия векселя от долговой расписки
Чем вексель отличается от банковского вклада
Как вексель может принести доход
В заключение

Что такое вексель простыми словами

Вексель – это долговая ценная бумага, которая предусматривает отсрочку платежа или безусловную оплату за приобретенные товары, работы или услуги в заранее оговоренный срок.

Здесь имеются две стороны:

  • векселедатель – должник;
  • векселедержатель – кредитор.

Из этого можно сказать то, что:

Вексель — это ценная бумага, которая подтверждает обязанность должника (векселедателя) уплатить указанную сумму кредитору (векселедержателю) через оговоренный срок после предъявления векселя к оплате.

При этом очень важно учитывать то, что право требования может перейти к третьим лицам без дополнительных условий и согласований с векселедателем.

Поэтому можно сказать, что:

Вексель – это двойственный рыночный инструмент, обеспечивающий обязательства с одной стороны и возврат долга – с другой.

Вексель отличается от обычной долговой расписки и договора по кредиту отсутствием привязки к определённому займу. То есть здесь не учитывается и в дальнейшем не рассматривается причина, по которой эта ценная бумага была выдана. А именно, в суде его оспорить уже не получится, и, описанные условия должны будут выполняться в любом случае.

То есть, выписка векселя предусматривает просто фиксацию долга у лица, которое его выписывает (векселедателя) перед тем, у кого эта долговая бумага находится в данный момент.

Как правило, в самом векселе указывается  место выплаты долга. Обычно это банк, в котором открыт счёт должника. И что немаловажно, присутствие самого должника не обязательно, банк и так обязан будет выплатить определённую в векселе сумму. Для этого следует только предъявить выписанный по всем правилам документ.

Основные функции  и задачи векселя

Вексель, как и любой важный финансовый инструмент, несет в себе определенные функции:

1.Является средством для получения кредита

С помощью векселя можно оплатить приобретенный товар или услуги, вернуть полученную ссуду, предоставить кредит. А для кредиторов являются привлекательными формальная и материальная строгость векселя, его легкая передаваемость и быстрота взыскания долгов.

2.Можно использовать в качестве обеспечения сделок

Векселедержатель может получить деньги по векселю ранее установленного в нем срока. Это можно сделать двумя путями:

  • посредством учета векселя в банке;
  • путем получения кредита под залог имеющейся у него ценной бумаги.

3.Вексель — это инструмент денежных расчетов.

Еще до момента оплаты вексель проходит нескольких держателей, гасит их обязательства и тем самым уменьшает потребность в реальных деньгах.

В свою очередь использование векселя может решить ряд таких задач,как:

  • создание условия для безусловного получения денежных средств за поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги;
  • возможность заключить сделку купли-продажи товаров, работ, услуг без условия предварительной оплаты;
  • использование, как эффективное платежное средство между юридическими и физическими лицами, для зачета взаимных требований;
  • может быть объектом купли-продажи или быть предметом залога.

Типы и виды векселя

вексель что это

Как правило на практике применяются следующие типы векселей:

1.Простой вексель

Здесь вексель выступает в роли аналога долговой расписки. То есть,  по данному типу векселя векселедатель обязан заплатить требуемую сумму в заранее оговоренные сроки, и в адрес кредитора.

Примерами может служить обычная операция продажи товара, когда у покупателя не хватает денежных средств. Вместо денег продавец выписывает простой вексель, согласно которому покупатель должен выплатить ему долг в срок. В момент выплаты обязательство просто передаётся покупателю (иногда говорят гасится).

2.Переводной или тратта (итал. «tratta» — передача) вексель

Отличительной особенностью данного векселя является то, что его подписывает только кредитор. В нем содержится требование выплатить сумму долга третьему лицу (ремитенту) по приказу или поручению лица его выдавшего (трассанта). Должника называют «трассатом». В данном случае ценная бумага несёт ценность, которую можно продать другому лицу.

3.Авалированный вексель

Такой вексель предусматривает дополнительную гарантию банка (авалиста) по исполнению платежей. Здесь вексель может быть как простым, так и переводным.

В свою очередь векселя имеют определенные разновидности по формам:

Кроме классификации векселей по видам дополнительно они могут быть разделены по формам:

Коммерческие (товарные) — предназначены для обеспечения сделок продавцов и покупателей.

Финансовые — позволяют предприятиям получать ссуды и кредиты от других предприятий.

Бланковые (предназначены  для торговых сделок) – это когда цена на товар или услуги еще не установлена или может измениться. Здесь покупатель заверяет своей подписью незаполненный бланк, который будет заполнен позже последним.

Дружеские — выдаются только тем, кто заслуживает безусловного доверия.

Бронзовые — выписанные на вымышленные лица или предприятия. Используются просто для банковского учета или искусственного увеличения долгов у банкрота.

Обеспечительные — выдаются для обеспечения ссуды или кредита заведомо ненадежного заемщика. Такой вексель, как правило, хранится на депонированном счету у должника и не предназначен для оборота. После того, как  кредит будет выплачен, вексель автоматически погасится.

Ректа-вексель (именной) — данный вид векселя нельзя другому лицу.

Основные термины векселя

Аллонж — дополнительный лист на случай, если на обратной стороне векселя нет места для записей.

Аваль — гарантия оплаты (поручительство). Выглядит в виде специальной надписи «per aval» у имени плательщика.

Авалист — гарант. Банки могут выступать в его роли.

Акцептом — принятие на себя обязательства уплатить по переводному векселю плательщиком.

Индоссамент (от итал. «in dosso» — спинка, хребет, оборотная сторона) — запись на обратной стороне об указание перехода прав от одного векселедержателя другому векселедержателю. Процедура передачи называется индоссирование.

Индоссант — векселедержатель, который имеет право требовать долг.

Индоссат — получает право требования и становится векселедержателем.

Тратта — переводной вексель. Трассант — тот, кто выдает. Трассат — тот, кто платит.

Ремитент — тот, кому выписали тратту.

Плюсы и минусы использования векселя

Самым основным и бесспорным преимуществом векселя является то, что:

  • коммерческие предприятия могут получать или выдавать денежные займы, не привлекая банковскую сферу с ее комиссиями и процентными ставками за услуги.
  • вексель, имея статус ценной бумаги, ликвиден, и может быть либо продан, либо использован в качестве закладной.

Плюс ко всему этому можно выделить самые важные плюсы:

  • бесспорное погашение обязательств;
  • взыскание задолженности через суд не требует аргументации;
  • при необходимости его можно продать;
  • помогает оптимизировать оплату налогов;
  • можно использовать вместо денег;
  • дает отсрочку платежа.

Но как известно, все на свете имеет оборотную сторону и помимо преимуществ влечет за собой сложности и неудобства.

Основные недостатки векселя:

  • отсутствует гарантия возврата долга, его обеспечение.
  • процедура возмещения по решению суда длится несколько месяцев.
  • его может не принять в качестве оплаты третья сторона.

Отличия векселя от долговой расписки

Вексель, хотя и считается чуть ли ни аналогом долговой расписки, у него все же есть несколько ключевых отличий:

1.Оформление

В отличии от долговой расписки, вексель нельзя оформлять в свободной форме. В нем обязательно должны содержаться все необходимые реквизиты сторон. Он выпускается на специальной бумаге, которая имеет защиту от подделки. Но оформленный на стандартном листе, он также будет действительным.

2.Ответственность

Выписка векселя несет в себе строжайшую ответственность, ничем не сравнимую с долговой распиской.

3.Многогранность

Вексель никогда не привязывается к конкретной сделке. То есть, один и тот же вексель может использоваться в различных сферах деятельности и является собой гарант долга.

4.Уровень

Вексель регулируется отдельной законодательной базой и имеет международный уровень доверия.

5.Обязанности

При выдаче расписки условия устанавливает кредитор, а при выдаче векселя – сам должник.

Чем вексель отличается от вклада

Нередко продавцы векселей уверяют, что вексель практически ничем не отличается от банковского вклада, только доходность по векселю будет куда выше, чем по вкладу. Иногда это действительно оказывается так. Только при этом торгаши векселей умалчивают о тех рисках, которые связаны с покупкой векселя.

1.Вексель не застрахован

В отличии от векселя, банковские вклады застрахованы государством. Если у банка отзовут лицензию, его вкладчики точно получат обратно свои деньги в пределах установленного лимита. В случае с векселем, даже если он выдан банком, никаких гарантий при форс-мажорных ситуациях нет. Вложения в векселя не попадают в систему страхования вкладов.

2.Векселедержатели относятся к третьей – последней – очереди кредиторов.

Это значит, что в случае отзыва лицензии у банка, который выдал вексель, на погашение долгов перед ними денег уже может не остаться.

3.Нельзя погасить вексель раньше указанного на нем срока

Вклад можно забрать в любое время, хотя обычно и с потерей процентов. С векселем так не получится. Если на нем указан конкретный срок погашения, до этого момента деньги получить нельзя.

4.Доход по векселю облагается налогом

Налог составляет 13%. Например, если доход по векселю – 20 000 рублей, 2600 рублей из них придется заплатить в качестве подоходного налога.

Доход по банковским вкладам облагается налогом только в исключительных случаях: если процент по вкладу превышает ключевую ставку на 5 процентных пунктов. Таких предложений практически не бывает на рынке. Поэтому стоит тщательно оценить выгоду, когда процент по векселю лишь немного превышает ставку по депозиту.

Как вексель может принести доход

Выписывая вексель, должник берет на себя обязательство вернуть деньги, как процентами, так и без них. При чем, здесь сам должник определяет, какой процент сверх одолженной суммы он готов заплатить. А тот, кто хочет купить вексель, решает, соглашаться на эти условия или нет.

На самом векселе указывается его номинал. Но фактически его продают по другой цене. Поэтому доход будет равен разнице между номиналом и ценой погашения векселя.

НАПРИМЕР

На векселе Ивана Никитича указан номинал – 100 000 рублей, именно эту сумму ему должны были вернуть через год, когда планировалось погашение векселя. Фактически он заплатил за бумагу 80 000 рублей. Разница в 20 000 рублей и должна была стать его доходом.

Разницу между фактической ценой на момент покупки векселя и его номиналом называют дисконтом.

В заключение

Вексель – ценная бумага, прошедшая проверку временем. Он уже не однократно доказал свою эффективность и надежность. Простота оформления, международное регулирование и широкие возможности использования позволили этому документу пережить не только мировые кризисы и реформы в отдельно взятой стране, но также уход одних цивилизаций и приход других. Так что знать, что это такое, не будет лишним.

Оффшор – что это такое и как он работает

 

оффшор что такоеСегодня слово «оффшор» не слетает с губ телеведущих разных каналов, а серди населения нашей страны это слово ассоциируются с мошенничеством и коррупцией. Поэтому эта тема, которую мы подробно разберем по «кирпичикам» в этой в этой статье, на сегодняшний день так актуальна и интересна.

Читать полностью »

Коррупция — что это такое, ее виды и суть проявления

что такое коррупция

Еще с самых древних времен власть и коррупция шли неразделимо рука об руку на протяжении всей эволюции и развития общества. Правда только, если раньше «взятничество» вождю, жрецу или военнослужащему рассматривалось, как норма, то теперь чиновники официально получают только фиксированный доход. А, так называемый откат, перешел в область теневой экономики.

Читать полностью »

Теневая экономика — что это такое, ее суть, виды и причины появления

Что такое теневая экономика

Теневая экономика

Теневая экономика – это финансовая деятельность, которая ведется на территории страны, и, которая развивается без надзора государства. То есть, это экономическая деятельность, которая скрывается от общества и государства, находящаяся в не государственного контроля и учета.

Читать полностью »

Как заработать в инстаграм — самые реальные способы и правильный советы

как заработать в инстаграм

Как заработать в инстаграм быстро и без особых усилий?

Думаю, этот вопрос задавал себе абсолютно каждый человек, который хочет иметь пассивный заработок.

И это вовсе не детские фантазии, а совсем наоборот: реальные возможности.

Спешу напомнить, что мы с вами живем в двадцать первом веке, где возможно практически все.

Существует довольно большое количество различных способов заработать, и наиболее легкий и современный — это интернет.

Читать полностью »

Бизнес на дому — самые прибыльные идеи для бизнеса в домашних условиях

бизнес на дому

Бизнес на дому – это не только актуальное, но зачастую даже очень прибыльное дело, которым можно заниматься, сидя дома. Именно поэтому, сегодня уже множество мужчин и женщин уже открыли свое дело с нуля в домашних условиях.

Читать полностью »

Заработок на арбитраже трафика – с чего начать и, как заработать

Заработок на арбитраже трафика

Сегодня заработок на арбитраже трафика стал очень популярен. В первую очередь, это связано с тем, что в интернете стали ходить слухи о том, что на нем можно неплохо заработать и действительно стать богатым человеком.

Так ли это на самом деле? И в чем состоит особенность данного способа заработка денег в интернете, вы узнаете в этой статье. А также, из нее вы узнаете, с чего начать новичку, которые еще пока ничего не знает и не понимает в данном виде заработка.

Читать полностью »

Что такое фриланс, и, как на нем заработать. Как стать успешным и топовым фрилансером

Что такое фриланс и как на нем заработать

Что такое фриланс и как на нем заработать? Какие плюсы и минусы фриланса существуют? Чем фриланс отличается от удаленной работы? Как и сколько можно заработать на фрилансе? Какие этапы профессионального роста фрилансеру нужно пройти? И когда просто не стоит становиться фрилансером?

Если вам интересны ответы на эти вопросы, прочитайте эту статью до конца. А, если вы новичок, то эта статья будет вам полезна в двойне. Из нее вы узнаете всю необходимую вам информацию, и может даже больше.

Читать полностью »

Кто такой фрилансер и чем он занимается. Как стать фрилансером с нуля

фрилансер кто такой и чем занимается

Сегодня профессия фрилансер — это довольно распространенный вид деятельности, позволяющей зарабатывать, сидя дома. Именно поэтому многие люди хотят ее освоить и просто не знают с чего начать. Но прежде, чем начинать осваивать фриланс, как основной вид деятельности, необходимо понять, кто такой фрилансер, и чем он занимается.

Читать полностью »

Заработок в декрете на дому – чем заняться молодой маме, чтобы заработать денег

заработок в декрете на дому

Заработок в декрете на дому – это именно то, о чем мечтают молодые мамы, которые находятся в декретном отпуске, и не имеют возможность выйти на работу.

Ребенок – это, конечно, огромное счастье. Но это «счастье», как правило, требует вложения в себя приличных сумм денег. Далеко не все папы могут справиться с такой финансовой нагрузкой. Поэтому многие мамаши начинают искать все возможные способы заработать денег, сидя дома.

Читать полностью »

Как заработать денег, сидя дома — самые рабочие способы и советы заработка денег на дому

как заработать денег сидя дома

Как заработать денег сидя дома? Можно ли это сделать? А, если можно, то как, и, какие способы заработка денег на дому существуют?

Сегодня множество людей на столько устали ходить каждый день на работу и трудиться от звонка до звонка на чужого дядю, что невольно начинают задавать себе все эти вопросы, и хотят получить на них довольно внятный ответ. И, если вы относитесь к числу этих людей, и хотите узнать, чем можно заняться, чтобы заработать денег в домашних условиях, обязательно дочитайте эту статью до конца. Из нее вы узнаете ответы на все интересующие вас вопросы, и даже больше.

Читать полностью »

Как заработать денег много — основные методы и реальные способы заработка денег

как заработать денег много

Как заработать денег много? Ответ на этот вопрос сегодня стремятся узнать практически все люди нашей страны. И почему-то в ответ хотят услышать заветную тайну обогащения и узнать истинный секрет богатства, которые действительно помогут им заработать миллионы. При чем, быстро и легко.

Читать полностью »

Как заработать денег быстро и легко

как заработать денег быстро

Как заработать денег быстро и легко? С одно  стороны, это хороший вопрос, ответ на который хочет услышать большая часть населения нашей страны. А с другой, немного примитивный, так как создается ощущение нереальности такого развития событий. Действительно ли можно заработать денег быстро и легко? А, если реально, то как это можно сделать.

Читать полностью »

Заработок в интернете без вложений – самые популярные способы заработка в сети

Заработок в интернете без вложений

Заработок в интернете без вложений – на сколько это реально, и, как можно заработать в интернете реальные деньги без вложений или практически без них. Какие реальные способы заработка в интернете без вложений существуют?

Это простые и банальные вопросы тех людей, которые хотят начать зарабатывать деньги в сети без вложений, и, которые будут подробно рассмотрены в этой статье. А, если вы еще и новичок, то эта статья будет вам особенно полезна. Из нее вы узнаете популярные способы заработка в интернете без вложений, которые действительно работают, и, на которых вы действительно можете заработать вполне реальные деньги.

Читать полностью »

Работа в интернете на дому — самые популярные простые и реальные способы заработка в интернете

работа в интернете на дому

Работа в интернете на дому, причем стабильная и хорошо оплачиваемая – это, наверное, мечта всех людей, особенно молодых мам в декрете, которые каждый день, в одно и тоже время, молча и терпеливо «работают» свою работу, и с нетерпением ждут окончания своего трудового дня.

Читать полностью »

Подработка в интернете — реальные способы получения дополнительного дохода в сети

Подработка в интернете - реальные способы получения дополнительного дохода в сети

Подработка в интернете на дому в свободное время – это миф или реальность?  И, если это реальная действительность, какие способы дополнительного заработка в интернете существуют? И, как в поисках дополнительного дохода в интернете не нарваться на мошенников?

Это банальные вопросы, ответы на которые будут рассмотрены в этой статье. А также, если вы прочитаете эту статью, то узнаете, какие реальные и лучшие способы получения дополнительного заработка в интернете существуют, на которых реально можно заработать много денег.

Читать полностью »

Как заработать денег в интернете

Как заработать денег в интернете

Как заработать денег в интернете? Это очень популярный и распространенный вопрос, особенно среди молодого класса населения. И совсем не зря. Сегодня уже многие сумели не только заработать много денег в сети, но и открыть там вполне реальный и прибыльный бизнес в интернете.

Читать полностью »

Чем заняться, чтобы зарабатывать деньги

чем заняться чтобы зарабатывать деньги

Чем заняться, чтобы зарабатывать деньги? Это типичный вопрос всех людей, которые хотят много денег и не знают с чего начать свою трудовую деятельность. И, если вы относитесь к этой категории населения, не знаете куда пойти и за что лучше взяться, что бы действительно заработать хорошие деньги, эта статья вам будет очень полезна.

Читать полностью »

Как зарабатывать деньги без денег

как зарабатывать деньги без денег

Данная статья будет очень полезна тем людям, которые хотят знать, как заработать деньги без денег. Из нее вы узнаете о самых надежных, простых и доступных способах заработка денег, и, какие ошибки совершает человек, пытаясь заработать. А, приведенная проверенная временем формула зарабатывания денежных средств, поможет вам выработать правильное направление ваших действий.

Читать полностью »

Что такое коучинг простыми словами, как он работает, и, чем отличается от обычного тренинга

коучинг что это такое простыми словами

В данной статье попробуем разобраться в том, что такое коучинг простыми словами, и какие его виды существуют. Рассмотрим, как и на каких принципах работает коучинг, и, какие задачи он выполняет. К тому же, из данной статьи вы узнаете, чем коучинг отличается от тренинга, и, какими преимуществами над другими видами обучения он обладает.

Читать полностью »

Что такое консалтинговая компания простыми словами. Чем занимается консалтинговая компания

консалтинговая компания что это такое простыми словами

Консалтинговая компания – что это простыми словами? Какие услуги она предоставляет? Чем занимается консалтинговая компания, и, как ее правильно выбрать?

Это вопросы, ответы на которые интересуют бизнесменов, которые собираются повысить эффективность работы компании, увеличив тем самым ее доход. А также, это те вопросы, ответы на которые? и даже больше? вы найдете в этой статье. Если, конечно, дочитаете ее до конца.

Читать полностью »

Что такое консалтинг простыми словами — его виды, формы, и порядок осуществления консалтинговой деятельности

консалтинг что это такое простыми словами

Консалтинг – что это такое простыми словами? Какие его виды существуют, и, как осуществляется консалтинговая деятельность?

На самом деле это очень важные вопросы, ответы на которые должен знать любой бизнесмен или руководитель огромной компании. А, если вы открываете свое дело с нуля, то знать о том, что такое консалтинг, и пользоваться данным видом услуг вам просто необходимо.

Читать полностью »

Реальные и финансовые инвестиции — что это такое, их виды и особенности

реальные и финансовые инвестиции

Что такое реальные и финансовые инвестиции, какими особенностями обладают, и, чем отличаются друг от друга? Это именно те вопросы, ответы на которые должен знать любое юридическое и физическое лицо, собирающиеся выгодно вложить свои средства в различные финансовые инструменты.

И это действительно важно. Ведь именно реальные и финансовые инструменты являются теми самыми главными «движущимися силами» развития российских предприятий и экономики страны в целом.

Читать полностью »

Прямые и портфельные инвестиции – понятие и особенности. Как стать портфельным инвестором

Прямые и портфельные инвестиции

Прямые и портфельные инвестиции – что это такое, какими особенностями обладают, и, какие между ними отличия существуют?

На первый взгляд, это простые, но очень важные вопросы для любого человека, который собирается выгодно вложить свои средства. Не зная, что из себя представляют портфельные и прямые инвестиции, и, какие различия между ними существуют, сложно будет сделать правильные и выгодные капиталовложения.

Читать полностью »

Инвестиционный портфель – что это такое. Формирование и управление инвестиционного портфеля

что такое инвестиционный портфель

Что такое инвестиционный портфель? Этот вопрос в основном задают себе все начинающие инвесторы, которые хотят получить максимум дохода от инвестирования, уменьшив при этом риски потерь. К тому же, формирование и управление инвестиционным портфелем – это важная, необходимая и первостепенная задача всех инвесторов, от  которой, в первую очередь, зависит размер их дохода. Поэтому, от того на сколько вы грамотно создадите инвестиционный портфель, будет зависеть судьба ваших вложений.

Читать полностью »